附件1

内蒙古自治区“水权贷”绿色金融服务

工作指南（试行）

推进“水权贷”可充分发挥金融要素在促进水资源集约节约利用工作中的作用，为引导金融机构加大对实体经济绿色低碳发展的支持，全面提升自治区水资源节约集约利用效率和经济效益，制定本指南。

一、“水权贷”相关概述

（一）水权贷

“水权贷”是指企业以所拥有的取水权或水资源使用权为质押，向银行申请贷款的一种新型绿色金融产品，重点支持水资源开发利用、保护、节约、管理、绿色低碳等项目建设。

（二）水权

本文所指水权主要是指企业以取水许可证、水权交易鉴证书、各级人民政府或者水行政主管部门配置水指标的正式文件等形式获得的用水权利。

1.取水许可证

取水许可证是指水行政主管部门对直接从江河、湖泊或者地下取用水资源的单位核发的许可凭证。它明确了取水权人取用水资源的类型、方式、数量、水源地位置等内容，目的在于加强水资源管理和保护，确保水资源的合理开发、利用、节约和保护，实现水资源的可持续利用。

2.水权交易鉴证书

水权交易鉴证书是取用水单位在水权交易平台按照相关规定和程序完成水权交易后由水权交易平台向交易主体颁发的证书，证明水权交易双方已完成合法有效的水权交易。该证书会载明交易双方的基本信息、交易水量、交易价格、交易期限等信息。

3.各级人民政府或者水行政主管部门配置水指标的正式文件

各级人民政府或者水行政主管部门以正式文件或者会议纪要、方案等批准配置给企事业单位的用水指标，可作为企业先期申请“水权贷”的质押物。

（三）水权质押融资

水权质押融资业务是指符合条件的企事业单位（以下简称“借款人”）在遵守国家有关法律、法规和信贷政策前提下，以水权或者水权与其他资产、收益等组合作为质押物向银行业金融机构（以下简称“贷款人”）申请贷款等融资的行为。

（四）水权质押融资业务适用对象

水权质押融资业务适用于自治区内已合法取得取水许可证、水权交易鉴证书、已获得各级人民政府或者水行政主管部门配置水指标的正式文件，并按规定依法缴纳水资源税且属于“水权贷”服务范围内的企事业单位。

二、融资主体评估

（一）对借款人的评估要素

1.依法设立，相关证照齐备、合法、有效。

2.所属行业、产业和融资项目符合国家产业、土地、环保等政策导向，具有良好发展前景。

3.经营稳定，信用状况良好，在金融机构、商业伙伴等方面无不良信用记录，包括按时偿还债务、履行合同等，且有保障企业前期运营和应对风险的能力，能按期还本付息，具有一定的发展潜力和市场竞争力。

4.不存在应当缴纳而未缴纳或未足额缴纳水资源税的情况。

5.取用水信用评价信用等级为良好及以上。

（二）对水权质押融资的评估要素

1.水权合法清晰，有效的取水许可证、水权交易鉴证书、各级人民政府或者水行政主管部门配置水指标的正式文件。

2.水权未质押给其他机构，且水权处于法定有效期限内。

3.借款人不存在因司法查封、冻结、强制执行等导致权利受到限制的情形。

三、融资额度、期限和利率评估

贷款人与借款人可协商自行组织由具备资产评估资质的第三方专业评估机构进行水权价值评估，合理确定“水权贷”融资额度、期限和利率。

（一）融资额度评估

水权质押融资额度按照市场化原则，根据水权评估价值和质押率，由贷款人和借款人双方协商确定或者由具有评估能力的第三方评估后确定，评估时考虑并不限于水权数量、水权交易市场价格、企业运营收益等，并参考贷款期限、经济周期和国家地方政策等因素。

（二）融资期限评估

水权质押融资期限在测算借款人（或项目）现金流、投资回收期、偿债能力等因素的基础上由贷款人合理确定。

（三）融资利率评估

水权质押融资利率根据贷款人与借款人合作情况和项目风险情况确定，鼓励其优于同等条件的普通融资业务利率。

四、办理程序

内蒙古自治区“水权贷”按照“单位申请，水行政主管部门审核，金融机构独立审贷”的原则，履行以下流程。

融资初审。

符合条件的企事业单位可按照属地原则向所在地盟市级水行政主管部门提交“水权贷”申请，并填写内蒙古自治区“水权贷”申请表（附件2），同时提供以下主要材料。

水行政主管部门对借款人提交的水权有效性材料等进行审核，并及时将审核意见推送至金融机构，完成融资初审。

1.内蒙古自治区“水权贷”申请表；

2.取水许可证、水权交易鉴证书、各级人民政府或者水行政主管部门配置水指标的正式文件；

3.水资源税缴纳凭证；

4.取用水信用评价等级相关材料;

5.需要提供的其他材料。

（二）融资审贷

金融机构根据水行政主管部门推送的“水权贷”初审意见，按照“独立审贷、自主决策、自担风险”的原则，综合考量借款人经营情况、财务状况、水权质押评估、担保措施、资信和融资方案等情况进行审核分析，合理确定贷款额度、期限、利率及担保方式，并出具审批意见。

（三）合同签订

贷款人和借款人双方签订融资合同、质押合同等相关文件。

质押登记和质押解除

1.水权质押融资可通过人民银行征信中心动产融资统一登记公示系统自主办理质押登记，办理登记的借款人对登记内容的真实性、完整性和合法性负责，水权不得重复质押。

2.贷款人和借款人需在签订水权质押融资合同之日起15个工作日内，到“水权贷”初审的水行政主管部门进行水权质押信息备案登记。

3.针对已获得各级人民政府或者水行政主管部门配置水指标的正式文件的借款人，且借款人暂未购买水权指标的项目，贷款人和借款人在协商一致情况下，可根据双方签订的合法有效的借款合同和申请文件，先行办理水权预质押备案。在借款人取得取水许可证或者水权交易鉴证书后5个工作日内，借款人应当配合贷款人按照质押登记程序办理水权质押登记备案。

（六）融资发放和偿还

贷款人向借款人发放融资款项。借款人按合同约定偿还融资本息。在借款人清偿融资本息后，合同自行终止，合同终止条件以贷款人向借款人实际约定条件为准。

（七）解除质押

贷款人在合同终止后，需在10个工作日内办理质押登记注销手续，并报“水权贷”初审的水行政主管部门进行水权质押信息注销登记。

五、融资监督管理

（一）风险防控

水权质押融资应按照“水权贷”服务范围使用，不得用于购买股票、期货等有价证券和从事股本权益性投资，不得用于违反国家有关法律、法规和政策规定的用途。金融机构应加强对资金流向、风险情况监测，确保企业合规合理使用资金。水行政主管部门及时将企事业单位的水权（取水许可证延续、变更；水权交易进度及取水许可办理情况）和取用水信用评估、涉水相关荣誉称号以及取用水异常信息等反馈金融机构。

（二）融资标的管理

水权质押融资存续期间，水权相关事项变化、质押变更、注销登记、取水许可证到期置换等由贷款人、借款人协商一致，依法依规到具有审批权限的水行政主管部门进行变更和备案。借款人不得用其已取得水权（取水许可证、水权交易鉴证书、各级人民政府或者水行政主管部门配置水指标的正式文件）和新取得水权（取水许可证、水权交易鉴证书、各级人民政府或者水行政主管部门配置水指标的正式文件）为除贷款人以外的主体提供质押担保。具有审批权限的水行政主管部门应加强对借款人的水权使用管理，并协助贷款人开展借款人违法行为、重复质押、水资源税欠缴、水权指标闲置等异常情况的调查咨询。

（三）违约事项及处理

1、借款人违约事项，包括但不限于：

（1）所提供的有关文件、信息、交易记录等存在虚假、失效或（和）无效的情形；

（2）未能履行和遵守合同规定的义务；

（3）未按期足额履行还款义务；

（4）水权质押期间借款人宣告解散或破产；

（5）违反合同和协议约定的其他事项。

2、借款人违约处理

借款人发生违约事项，借款人和贷款人应及时通知“水权贷”初审的水行政主管部门。具体处理措施包括但不限于：

（1）贷款人可要求借款人变更或追加担保；

（2）提前回收融资；

（3）经具有审批权限的水行政主管部门同意后可以通过水权交易向符合要求的第三方转让等方式依法处置借款人质押的有效期内的水权。